区审计局2022年度工作总结和2023年工作计划

2022年，区审计局紧密围绕全区经济社会发展大局，紧扣区第十三次党代会提出的重点工作，贯彻落实区委、区政府工作部署和上级审计机关工作要求，聚焦财政财务收支真实合法效益主责主业，依法全面履行审计监督职能，为全区经济社会高质量发展提供审计保障。

一、2022年度工作总结

（一）履行区委审计委员会办公室工作职责

坚持党对审计工作的集中统一领导，全年组织召开5次区委审计委员会会议，传达了习近平总书记重要指示批示和全国、省、市审计工作会议及中央、省委、市委审计委员会会议精神，审议通过了《“十四五”XX审计工作发展规划》、《XX区2022年度审计项目计划》、2021年度区级预算执行和其他财政收支审计结果及审计查出问题整改情况等内容，统筹全区审计工作，推动审计工作扎实开展。落实重大事项请示报告制度，审计委员会会议召开情况、成员变动情况、出台文件制度情况及审计综合报告等内容均及时向市委审计委员会报备。

（二）扎实开展审计项目，履行审计监督职责

全年共开展政策落实跟踪、财政和部门预算执行、民生资金、固定资产投资、自然资源资产、领导干部经济责任、国有企业审计等30个审计项目，审计查出各类违规和管理不规范问题金额2.5亿余元。

一是开展政策落实跟踪审计。紧扣生态环境保护，对河湖长制政策落实情况和防洪保安、排水除涝、污染防治、水生态修复等工作情况进行审计监督，审计发现工作督查制度执行不到位、个别水体间歇性返黑返臭、历史遗留问题整改推进力度不够、执法监管检查工作记录不到位等问题，促进被审计单位建立相关协作机制方案1项，下发相关工作推进通知2项。

二是开展预算执行和财政财务收支审计。运用大数据核查，将全区73家区直部门及所属111家二级单位全部纳入预算执行审计范围，提高了审计监督质效。主要发现预算收入征收管理不严格、预算安排不科学、债券资金支出进度较慢、部门财务管理不到位等问题，推动区财政部门清理盘活存量资金、降低债券结存资金整体结存率。

三是开展民生资金和项目审计。完成了2021年区级疫情防控专项资金使用情况专项审计调查、武汉市第八医院财务收支情况审计、2021年度居家养老项目补贴资金等专项审计调查。通过疫情防控资金审计，主要发现财务核算附件不全、酒店征用缺乏统一调度协调、酒店集中隔离管理上存在规范化制度缺失等问题。突破性利用大数据分析、比对海量数据，审查八医院药品和耗材管理情况、执行零差价制度情况以及违规收费和超标准收费情况，审计发现在医院收入确认、医疗服务收费、药品管理、财务管理等方面还存在问题。在居家养老项目补贴资金专项审计项目中，发现了执行考核验收标准不到位、运营补贴拨付不及时等问题。

四是开展固定资产投资审计。开展公共卫生补短板、幼儿园配建、海绵城市建设、水质提升等8个固定资产投资审计项目，审计查出工程招投标、建设程序、工程造价、财务核算等问题40余个，促进节约和挽回损失金额51.47万元，有效推动规范公共投资管理。

五是开展领导干部经济责任审计。聚焦近三至五年审计未涉及的机关、街道、事业单位，安排领导干部经济责任审计8项，重点关注经济方针政策执行、部门职责履行、重大经济事项决策、财政财务管理等内容，审计发现未使用公务卡结算、财务核算不规范、政府购买服务行为不规范、内控制度