2024年上半年财务审计重点工作总结

2024年上半年财务审计工作在局党组的正确领导下，坚持依法理财，切实履行核算与监督职能，建立健全全过程预算管理体系,财务审计工作的质量、效率和水平不断提高，确保了资金安全、高效使用。

一、重点工作情况

在完成财务核算、资金拨付、报表编制、预决算核查和公开等日常财务审计工作基础上，重点开展以下工作：

（一）加强财务核算基础，严肃财经纪律

一是为规范财务管理和会计核算，按季度组织财务管理、会计核算、财经纪律执行情况、工会财务核算等进行自查和交叉检查，对检查问题及时整改，确保系统财务管理水平提升。二是开展系统财经秩序专项整治，从贯彻落实减税降费政策、全面贯彻落实“政府过紧日子”强化预算约束提高财政资金使用效益、兜牢兜底“三保”底线、规范国库管理、规范资产管理、防范政府债务风险等方面认真开展了专项整治自查，对发现的问题已全部及时整改到位。三是积极开展审计、巡查发现问题的整改，累计整改金额1.2亿元，整改问题3个，完善制度2个。

（二）开展全过程预算绩效管理和资金绩效评价工作

一是开展全过程预算绩效管理，财务科从强化全过程绩效管理意识、绩效目标编报、事前绩效评估、绩效运行双监控、部门绩效评价等方面着手，在全系统推进全过程预算绩效管理，优化绩效目标，一季度开展市本级财政预算11个项目预算绩效运行监控，对偏离度和资金执行率较低的单位及时提醒。二是对车购税2.83亿元项目开展了资金绩效自评工作，同时接受省厅委托的第三方事务所（湖北汉牛会计师事务有限公司）绩效评价全面核实。三是对2023年度物流高质量发展项目开展绩效管理评价，并接受市财政局重点考核。

（三）完成系统“三资清查”及“一张一表”编制工作。按照省、市统一部署，完成了资产、资金、资源的盘点清查和“一账一表”编制工作。经清理盘点截止2023年底市本级交通系统共有资金XX万元（银行存款